法治日報全媒體記者 丁國鋒 許瑤蕾 通訊員 許淑萍 錢雪

“這些天我做夢都是在借錢還款……”曾經的銷售精英陳某，利用公司預付卡業(yè)務漏洞，偽造合作企業(yè)公章，套取價值192萬余元的預付卡銷售變現(xiàn)，所得款項悉數(shù)用于購買彩票、償還網貸及個人消費。近日，經江蘇省鎮(zhèn)江市潤州區(qū)人民檢察院提起公訴，法院以挪用資金罪判處陳某有期徒刑一年六個月。

2016年，陳某入職江蘇某科技集團公司從事預付卡銷售，憑著出色的業(yè)務能力，不到兩年便升任主管。2019年底突然離職后沉迷奢靡生活，欠下巨額網貸。2020年5月，陳某重返公司并于2021年底升任大客戶經理。

任職期間，陳某發(fā)現(xiàn)公司推出的“欠款購卡”模式存在審核漏洞。該模式允許客戶憑蓋公章的欠條及業(yè)務員的擔保書先行領卡，后期付款，雖限定大客戶經理辦理且針對信用良好的老客戶，但審核僅看材料是否齊全，疏于核驗真?zhèn)巍?/p>

2021年2月，陳某通過路邊小廣告?zhèn)卧煸ㄟ^他辦理過欠款購卡業(yè)務的三家企業(yè)公章，加蓋在購卡協(xié)議和欠條上，連同自己簽署的保證書上傳至公司業(yè)務系統(tǒng)，騙取公司發(fā)放價值26.8萬元已經激活的預付卡。

得手后，陳某立即以98折價格將卡出售給“黃牛”套現(xiàn)。此后一個月內，他故技重施11次，累計騙取預付卡價值192萬余元，資金悉數(shù)用于購買彩票、償還債務和個人消費。

2022年6月，公司財務核查發(fā)現(xiàn)11筆逾期未還款項，涉及金額近200萬元，經手人均為陳某。就在公司準備核實情況時，陳某主動坦白偽造事實并承諾還款，念及其工作表現(xiàn)和主動坦白，公司暫緩啟動司法程序。之后，陳某通過抵押房產、借款等方式陸續(xù)還款76萬余元。

然而，自2023年8月起，陳某的還款數(shù)額開始斷崖式縮水，從每月萬元降至兩三千元并表示無力償還，公司無奈報案。2024年11月，陳某主動投案，交代了犯罪事實。

“一開始是想多沖業(yè)績，后來想等彩票中獎后就把錢補上，真沒打算賴賬！”2025年2月，公安機關以涉嫌職務侵占罪將陳某移送至潤州區(qū)人民檢察院審查起訴，提審時，陳某的辯解讓案件定性存疑。

辦案檢察官細致審查后，敏銳捕捉到關鍵：陳某雖然偽造業(yè)務材料，但始終以本人名義簽署擔保書，在客戶無法償還時，公司可要求其督促客戶還款或者履行擔保責任代為還款；在公司未發(fā)現(xiàn)問題時，陳某主動坦白并陸續(xù)還款76萬余元，表明主觀上是“非法占用”而非“非法占有”。

檢察官認為，陳某利用職務便利套取公司資金歸個人使用，數(shù)額較大且超過三個月未歸還，造成單位損失，其行為構成挪用資金罪。2025年3月11日，潤州區(qū)人民檢察院以涉嫌挪用資金罪對陳某依法提起公訴，法院經審理作出上述判決。

針對案件中暴露的預付卡業(yè)務審核不嚴、管理脫節(jié)等問題，檢察機關已建議涉案公司完善核驗機制、加強員工法治教育?；卦L顯示，該公司已健全業(yè)務審批制度，規(guī)范欠款賬目跟蹤管理，并由法務部門定期對銷售、財務等關鍵崗位人員開展業(yè)務風險防控培訓，通過健全內控機制筑牢防線。